V tomto roku záujem o tretí pilier naďalej rastie a k aprílu v ňom bolo vyše milióna sporiteľov. Hodnota spravovaného majetku za všetky spoločnosti ku koncu apríla presiahla 3,7 miliardy eur.
Sú názory, že jednou z nevýhod sporenia sú vysoké poplatky. Aké teda sú?
Spoločnosť má nárok na tri druhy odplát, a to za správu fondu, za zhodnotenie a za prestup do inej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti. Zároveň sa niektoré poplatky uhrádzajú z doplnkového dôchodkového fondu, ako napríklad odplata za výkon činnosti depozitára, poplatky za vedenie bežných účtov alebo poplatky obchodníkovi s cennými papiermi.
Odplata za správu doplnkového dôchodkového fondu za rok nesmie presiahnuť
1,05 percenta v roku 2024 a od roku 2025 to bude 1 percento z priemernej ročnej čistej hodnoty majetku v príspevkovom fonde.
V prípade výplatného fondu nesmie táto hodnota presiahnuť 0,6 percenta z priemernej ročnej čistej hodnoty majetku v ňom.
Odplata za zhodnotenie majetku v príspevkovom doplnkovom dôchodkovom fonde je
10 percent zo zhodnotenia, ak výkonnosť fondu prekoná svoje historické maximum.
V prípade, že sporiteľ zmení dôchodkovú spoločnosť do roka od uzatvorenia účastníckej zmluvy, spoločnosť má nárok na odplatu za prestup vo výške 5 percent z hodnoty majetku sporiteľa.
Poplatky za správu majetku sa znížili. Kým v roku 2022 bol poplatok 1,20 percenta z priemernej čistej hodnoty majetku v príspevkovom doplnkovom dôchodkovom fonde, v roku 2024 sú odplaty 1,05 percenta.
Ako štát podporuje sporenie v treťom pilieri?
Na Slovensku je v súčasnosti možné príspevky odpočítať od základu dane do výšky 180 eur ročne, čo je reálna úspora na dani
34,20 eura ročne. Zároveň platí, že daňový bonus sa ráta len z príspevkov, ktoré si do tretieho piliera poslal sporiteľ a nie jeho zamestnávateľ. Aby sporiteľ využil celú nezdaniteľnú sumu, mal by si mesačne sporiť aspoň 15 eur.
Zamestnancovi nezdaniteľnú sumu zohľadní jeho zamestnávateľ v ročnom zúčtovaní. SZČO si ju uplatní v daňovom priznaní.
Ak bol účastníkovi vyplatený predčasný výber a v predchádzajúcich zdaňovacích obdobiach si uplatnil zníženie základu dane o zaplatené príspevky na tretí pilier, musí si zvýšiť základ dane o príspevky na DDS, o ktorú si v prechádzajúcich obdobiach znížil základ dane, a to do troch zdaňovacích období od skončenia zdaňovacieho obdobia, v ktorom bola táto suma vyplatená.
Ak človek do tretieho piliera vstúpil do 31. 12. 2013, na daňovú úľavu nemá nárok a platia pre neho aj iné pravidlá pri nároku na doplnkový dôchodok. Ak chce využiť všetky aktuálne výhody tretieho piliera, stačí podpísať dodatok k zmluve, ktorým akceptuje podmienky platné od 1. 1. 2014.
Čo by bolo potrebné legislatívne riešiť v treťom pilieri, aby sa zlepšili podmienky sporenia?
Šéf Asociácie doplnkových dôchodkových spoločností si myslí, že podmienky pre sporenie a zhodnocovanie úspor sú nastavené dobre. Tretí pilier však podľa neho určite potrebuje výrazne väčšiu podporu štátu. Ľudí by mal motivovať k sporeniu, v čom zaostávame v porovnaní s inými krajinami EÚ.
Višňovský to ilustroval na príklade
Českej republiky, kde sporiteľ v treťom pilieri k zaplateným príspevkom nad 500 Kč mesačne získava 20-percentný štátny príspevok.
Ak si teda niekto prispieva mesačne 500 Kč, dostane štátny príspevok 100 Kč. Ak si prispieva 1700 Kč, tak bude jeho štátny príspevok 340 Kč mesačne, čo je takmer 14 eur mesačne a 168 eur ročne.
Na ďalšie zaplatené príspevky môžu účastníci získať navyše daňové úľavy, ktoré sú vo výške maximálne 48-tisíc Kč ročne (1 940 eur). Je to spoločný strop pre viacero produktov, ktorý je však po novom možné celý použiť aj na príspevky do českého tretieho piliera.
Kedy si môže človek vybrať nasporené peniaze
Ak ide o zmluvu po 31. decembri 2014, nasporené peniaze si môže vybrať aj skôr ako pri odchode do dôchodku, najskôr však po desiatich rokoch od trvania zmluvy. Ďalší výber je možný po ďalších desiatich rokoch. Zmluva doplnkového dôchodkového sporenia po predčasnom výbere nezaniká.
Príspevky zamestnávateľa je možné vybrať až pri odchode do dôchodku.
Pri starších zmluvách uzatvorených do 31. decembra 2014 sa nasporená suma môže vyplatiť ako odstupné. DDS-ka však má nárok na odplatu za odstupné, a to podľa dávkového plánu. Inak vo výške 5 percent aktuálnej hodnoty osobného účtu účastníka ku dňu, ku ktorému sa odstupné vypláca.
Vyplácanie dôchodku zo sporenia
Viac ako 30-tisíc sporiteľov už poberá dôchodkové dávky. V roku 2023 vyplatili doplnkové dôchodkové spoločnosti dávky v sume 152 miliónov eur, čo je takmer o 14 percent viac ako v predchádzajúcom roku.
Ak bola zmluva uzatvorená pred 1. 1. 2014, k dôchodku z tretieho piliera sa dostane sporiteľ skôr, a to podľa dávkového plánu buď v 50 alebo 55 rokoch. Nevýhodou však je, že nevie využiť daňovú úľavu. Sporitelia majú dávkový plán, a teda sa im zo sporenia vypláca doživotný alebo dočasný doplnkový starobný alebo výsluhový dôchodok, jednorazové vyrovnanie alebo odstupné.
Pri zmluvách podpísaných po tomto dátume DDS-ky vyplácajú dočasný doplnkový starobný alebo výsluhový dôchodok, jednorazové vyrovnanie a predčasný výber.
Na výplatu doplnkového starobného dôchodku má človek nárok v prípade, že mu vznikol nárok na predčasný starobný dôchodok zo Sociálnej poisťovne alebo dovŕšil vek na starobný dôchodok zo Sociálnej poisťovne.
Doplnkový starobný dôchodok je vyplácaný v dvoch formách ako:
Doživotný doplnkový starobný dôchodok – tento dôchodok je vyplácaný doživotne, pričom je možné vyplatiť maximálne 50 percent jednorazovo a zostatok sa bude vyplácať doživotne mesačne.
Dočasný doplnkový starobný dôchodok – dôchodok, ktorý sa nasporil, sa rozpočíta na dobu, ktorú si sporiteľ určí v žiadosti o dávku, najmenej však na 5 rokov. Pričom je možné požiadať v rámci tohto dôchodku i o jednorazové vyrovnanie.
Výška doživotného doplnkového starobného dôchodku sa určí v závislosti od aktuálnej hodnoty osobného účtu a od veku účastníka, od ktorého sa mu začne vyplácať. Výška dočasného závisí od hodnoty osobného účtu a počtu rokov vyplácania.
https://e.dennikn.sk/4016018/treti-pili ... u-je-slaba
,,Amatérski investori investujúci pasívne do indexového fondu budú mať v dlhodobom horizonte lepšie výnosy ako profesionálni manažéri fondov,, Buffett 
Vzdelávanie a užitočné info zadarmo: 
aspoň keby za predpokladu, že si ich sporiteľ nevyberie predčasne
